【2025年版】所得税・法人税・消費税など国税のお得な支払い方法！手数料無料&ポイント還元が断然お得！

2022年12月より所得税、法人税、消費税などの国税の支払いにスマートフォンからのPay払いが利用できるようになりました。

利用できるPay払いは5つです。楽天ペイは今のところ、国税の支払いには利用できません。

• Amazon Pay（Amazonギフト券残高払い）
• au PAY
• PayPay
• d払い
• メルペイ

 
これまでも、国税は「国税クレジットカードお支払サイト」からクレジットカードで支払えていました。この支払い方法では、納める税金1万円ごとに1%程度の手数料がかかります。ですので、手数料よりも還元率が高いクレジットカードで支払えば、現金や銀行振込よりもお得に税金が支払えます。

（2025年1月より手数料が上がりました！）
 
それに対して、スマホのPay払いでの国税支払いでは、手数料が一切かかりません。手数料がかからないだけでなく、それぞれのPay払いにチャージしたり、国税を支払う時にポイントが還元されます。

中でもAmazon Payが国税の支払いでは他のPay払いと比べて大きくリードしています。

Amazon Payを始め、どのPay払いがどれくらいのポイント還元を受けられるのか、チャージできる上限額はいくらか、などを分かりやすく解説していきます。

国税のPay払いのメリット・デメリット

スマホのPay払いで国税を支払うのは、もちろんメリットのほうが大きいのですが、デメリットと注意点をしっかりと押さえておきましょう。

スマホアプリ納付の手続｜国税庁
　

国税のスマホPay払いのメリット

Pay払いでの国税の支払いは、事前の申請なども必要なく、24時間365日いつでも税金を支払えるといった使いやすさももちろんですが、一番のメリットは、決済手数料がかからないことです。

加えて、使うPay払いによってはポイント還元も受けられるのも魅力ですね。
　

国税のスマホPay払いのデメリット

国税のPay払いは、スマホで完結するので領収書は発行されません。領収書がどうしても必要な場合は、納税証明を取る必要があります。急ぐ場合は、Pay払いではなく金融機関や管轄の税務署の窓口で現金での納付になります。

国税のPay払いで支払える納付額は「1回30万円まで」です。。

そして、ここが一番気をつけておきたいデメリットですが、それぞれのPay払いによって、月間のチャージの上限額、１回のチャージ上限額などが決まっています。そして多くのPay払いの月間のチャージ限度額は30万円以下に設定されています。つまり、30万円以上の税金を支払うのであれば、計画的に数ヶ月かけてチャージしておかなければなりません。

チャージ残高の受入上限（100万円のPay払いが多い）や、税金の支払い期限などを考えると、100万円を超える税金をひとつのスマホのPAY払いで支払うのは難しいでしょう。もちろん30万円以下の納税であれば、どのPay払いからでもスムーズに行なえます。
　

国税のスマホPay払いの注意点

それぞれのPay払いには色々な支払い方法がありますが、国税の支払いに使えるのはチャージされた残高だけです。

「PayPayの後払い」や「d払いのクレカ払い」などは、残高からの支払いではないため国税の支払いには利用できません。
　

国税Pay払いのポイント還元

スマホのPay払いで国税を支払えば、「国税クレジットカードお支払いサイト」のような手数料がかからないので、それだけですでにお得です。更にポイント還元のあるPay払いを使えば、税金が少し戻ってくる感じで嬉しいですよね。

国税のPay払いでポイントが還元されるのは、以下のタイミングです。

どちらもポイント還元がないPAY払いもあれば、どちらか一方のみポイント還元されるPay払いもあります。

この「ポイント還元率」と先程の「残高チャージ上限」からご自身にあったスマホPay払いをチョイスしましょう。

お得な国税ペイ払いはどれ？還元率と残高へのチャージ上限で比較

国税をPay払いで支払ったときのポイント還元、チャージ上限などをざっくりと比較した表です。これを見ると、メルペイはポイント還元がなく、ポイント還元があって、税金を支払えるのはAmazon Pay1択となるのが見て取れますね。

それぞれのPay払いをもう少し詳しく見ていきます。

Amazon Payで国税を支払う

Amazon Payは、使うクレジットカード次第でポイント還元率も高くなります。最もお得な国税の支払い方法と言っていいでしょう。

Amazon Payでは、チャージした「Amazonギフト券」が、他のPay払いで言うところの「チャージ残高」にあたります。その残高を使ってAmazon Payで支払うと、普段はAmazonプライム会員であれば、1％、通常会員であれば0.5%のポイントが還元されますが、国税の支払いはポイント対象外となっています。

クレジットカードからAmazonギフト券をチャージすると、そのカードの還元率によってポイントが還元されます。このAmazonギフト券をお得に購入する方法は色々ありますが、シンプルにクレジットカードから購入するのであれば、Amazon Mastercardやアメリカンエキスプレス・カードなどがおすすめです。
　

Amazon Payにおすすめのカード

Amazon Mastercard・Amazon Prime Mastercard

 
Amazon Mastercard、Amazon Prime Mastercardは、どちらも年会費無料のクレジットカードですが、プライム会員の人はAmazon Prime Mastercardで、プライム会員でない通常会員の人はAmazon Mastercardになります。

これらのカードでAmazonギフト券を購入するとAmazonのプライム会員であれば2%、通常会員であっても1.5%の還元が受けられます。

Amazon MasterCard のメリット・デメリットを今すぐチェック！

Amazon MasterCardはAmazon利用で還元率2%！年会費無料で持てるアマゾンユーザーに嬉しいカードです。タッチ決済にも対応。

アメリカン・エキスプレス®・カード

アメリカン・エキスプレスのプロパーカード（アメックス発行）をお持ちの方に朗報です。以下の対象カードで「メンバーシップ・リワード・プラス」に登録すると、Amazonでの購入時に3％のポイント還元を受けることができます。

対象カード

アメックス・グリーン・カード
アメックス・ゴールド・プリファード・カード
アメックス プラチナ・カード
※個人用・ビジネスカード両方が対象

利用条件・注意点

年間参加費：3,300円（税込）アメックス・ゴールド・プリファード・カードは自動登録、プラチナ・カードは無料登録可
適用範囲：Amazon.co.jpでの通常購入に加え、Amazonギフト券の購入も対象
メンバーシップ・リワード・プラスへの登録が必須

Amazonギフト券をアメックスで購入し、それをAmazon Pay経由で国税の支払いに充てると、たとえば100万円分のギフト券購入で3万円相当のポイントが還元されます。

この方法を使えば、アメックス・グリーンの年会費は実質無料に近くなり、アメックス・ゴールド・プリファードでも年会費に迫るポイントが戻ってきます。さらに、Amazonでの通常の買い物でも3％還元が適用されるため、日常使いでもおトクです。

このアメックスカード、実は「国税クレジットカードお支払いサイト」から直接クレジットカード決済で税金を支払うと、通常の1％還元が0.5％に半減してしまい、手数料負けになってしまいます。

しかし、Amazon Payを使って税金を支払えば話は別。アメックスではAmazonギフト券を購入することになり、還元率は半減どころか3％と高水準に。結果として、税金の支払いでもしっかりポイントが稼げるというわけです。

少し手間はかかりますが、この手続きを怠ると本来受け取れるはずの3％のポイント還元が0.5％に減少してしまうため、注意が必要です。

アメックスのポイント還元率を最大4％にする方法！Amazon、Yahoo!で3%・トラベル4%と抜群！ - クレジットカードDB

多くのビジネスパーソンや世界を旅する方々にに愛され続けているのが、アメリカン・エキスプレスのクレジットカード。

入会キャンペーンやホテルステータスの修行に

また、「◯ヶ月以内に〇〇万円利用で◯万ポイント獲得」といったクレジットカードの新規入会キャンペーンの達成や、Marriott Bonvoyアメックス・プレミアムやヒルトン・アメックス・プレミアムのような、ホテル系カードでのステータス修行にも、Amazonギフト券の購入は有効です。

あらかじめギフト券を購入しておけば、決済実績を稼ぎつつ、必要なときにAmazonで無駄なく使えるのも大きなメリットですね。

Amazonギフト券の有効期限は購入日から10年あるため、国税の支払いタイミングまで安心して保管できます。

また、Amazon Payは、どのクレジットカードでAmazonギフト券を購入するかによってポイント還元率が変わるのが特徴です。特定のカードに限定されず、柔軟に選べる点も魅力といえるでしょう。

ただし注意点もあります。たとえば楽天カードは通常1％還元ですが、税金の支払いに使うと還元率が0.2％にダウンしてしまいます。カードごとの扱いの違いには十分注意してください。

Amazon Payでいくらまで国税を支払えるの？

Amazonギフト券を1回にチャージできる金額は30万円までです。そして、Pay払いでの国税の支払いは1回に30万円までです。納付書1枚で100万円の税金を支払うことはできません。
　

au PAYで国税を支払う

au PAYの残高で国税を支払うと0.5％のポイントが還元されます。

au PAY カードもしくはau PAY ゴールドカードで月に25万円までの残高チャージができます。それ以外のカードでは、月に5万円までです。au PAY カードとその他のカードを合算しても30万円とはならず、合わせても月に25万円までしかチャージできません。

ノーマルカードのau PAY カードで残高チャージをしてもポイント還元はありませんが、au PAY ゴールドカードであれば1%のポイント還元が受けられます。ですので、支払い時の0.5%と合わせて1.5%のPontaポイントが受け取れます。とはいえ、au PAY ゴールドカードの年会費は11,000円（税込）ですので、年会費をペイするには、25万円のチャージを4ヶ月に分けて繰り返し、100万円の税金を支払う必要があります。
すでにお持ちの方であれば、お得に支払えますが、国税の支払いのために作るのであれば、Amazon Payを使うほうが手間もかからずポイントも多く獲得できるでしょう。

その他のカードからチャージした場合は、そのカードの還元率のポイントが受け取れますが、月に5万円しかチャージできないことと、楽天カードのようにau PAYにチャージはできるけれどポイント還元されないカードもあるので気をつけましょう。
　

PayPayで国税を支払う

PayPayで国税を支払うと、PayPayステップの達成条件により、一般の人は0.5％のポイント還元が受けられます。月に200円以上の買い物（2023年7月1日より300円→200円に変更）を30回以上かつ10万円以上をクリアした翌月は0.5%がプラスされ、合計1％がポイント還元されます。

PayPayに残高チャージできるクレジットカードはPayPayカード（もしくはゴールド）だけです。ですが、PayPayカードから残高にチャージをしてもポイントの還元はありません。

PayPayカードからのチャージの上限は、30日間で25万円までです。PayPayカードからの残高チャージでポイントは貰えないので、25万円以上の税金をPayPayで支払うなら、24時間で上限50万円、30日間で上限200万円の銀行口座からのチャージを利用する方がスピーディーに支払えます。

また、PayPayは、Softbank、Ymobile、LINEMOユーザーであればキャリア決済（スマホ料金とまとめて支払い）に設定しているクレジットカードから残高チャージができ、そのカードのポイント還元を受けることができます。キャリア決済の上限は最大でも10万円までで、月に2回目以降のチャージには2.5％の手数料がかかる（2023年8月以降）点にも注意が必要です。
　

d払いで国税を支払う

d払いで国税を支払うと0.5%のポイント還元が受けられます。

d払いの残高にはクレジットカードからのチャージができません。dカードからであってもできません。したがって、チャージ時のポイント還元はありません。残高へはATM、銀行口座、コンビニからチャージします。ひと月のチャージ上限は30万円までです。

また、dカードとd払いを連携させて支払うdカードからの支払いは、「残高からの利用」にならないので国税の支払いには利用できません。
　

メルペイで国税を支払う

メルペイは支払い時のポイント還元はありませんし、クレジットカードからの残高チャージもできないので、国税の支払いでポイントは還元はされません。

ですが、メルカリの売上金を残高として使えるので、不用品を売った売上金で税金が支払えるのは、他のPay払いにはない特長ですね。
　

所得税、法人税、消費税の支払いは、Amazon Payがオススメ！

所得税・法人税・消費税などの国税支払いにおいては、ここまで見てきたように、スマホの「Pay払い」を使えば手数料ゼロ＆ポイント還元というおトクな支払いが可能です。

PayPay、d払い、au PAYなら、月に25万～30万円までの納付で0.5％のポイント還元が受けられ、チャージしてそのままサクッと支払えるのも手軽さの魅力。

そして、なかでも最も注目すべきはAmazon Pay。1回30万円までの納付に対応し、Amazonギフト券を購入するクレジットカードによっては、3％以上の高還元を狙えるケースもあります。

いつも使っているPay払いでそのまま支払うのもよし、還元率を重視して戦略的に選ぶのもよし。自分に合った方法で、国税支払いをもっとお得にしていきましょう。
　

高還元率のクレジットカードで国税を支払うという選択

Pay払いで国税を納付する場合、月ごとのチャージ上限があるサービスも多く、Amazon Payを利用する場合でも、Amazonギフト券の購入および納付金額を30万円以内で複数回に分ける必要があります。

そのため、納付額が数百万円、あるいはそれ以上になる場合は、手数料を差し引いても十分なポイントが得られる高還元クレジットカードを活用し、「国税クレジットカードお支払いサイト」から一括で支払う方が、手間も少なく効率的です。

なお、2025年2月1日以降、Pay払いでの1回あたりの納付上限は30万円までに引き下げられたため、高額納付の場合はあらかじめ分割計画を立てておくことが重要です。

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2023年6月26日 作成
2025年8月3日更新